Facturas Políticas (Publicam): cierran investigación y acusan

El 27 de diciembre pasado y luego de dos años de investigación, la Fiscalía Centro Norte cerró la indagación en contra de la llamada «mafia» de Publicam. Pidió 10 años y un día de cárcel para sus líderes, Manuel Arancibia y Juan Meyerholz, por los delitos tributarios de facilitación de facturas falsas y presentar documentos falsos ante el Servicio de Impuestos Internos (SII). La fiscal Ximena Chong, asimismo, solicitó las penas de 8 años de cárcel para Margarita Arancibia, hermana del primer imputado, y de 5 años de cárcel para Luis Jofré Espinoza, ex funcionario del SII en San Bernardo, oficina en la que se timbraron las cerca de 25 mil facturas que los imputados vendieron desde 2005. Durante las pesquisas lideradas por las fiscales Nancy González y Ximena Chong, se acreditó que 145 contribuyentes compraron facturas falsas para incorporarlas en sus contabilidades y rebajar sus impuestos. Esta actividad generó un perjuicio fiscal de $2.212.381.772 hasta el 16 de octubre pasado, fecha en que se cerró el informe policial contable elaborado por la Brigada de Delitos Económicos (Bridec) de la PDI. El nexo Chiledeportes Cabe recordar que esta red se descubrió al estallar el caso de fraudes en Chiledeportes, cuando en una rendición de cuentas de un proyecto de asignación directa a clubes deportivos apareció una factura de la falsa empresa Publicam. En total, los imputados crearon 41 empresas ficticias e iniciaron actividades con documentos falsos y socios que no existían o nada tenían que ver con la sociedad. Gracias a ello lograron timbrar facturas en la oficina del SII de San Bernardo. De ahí la importancia del ex funcionario Luis Patricio Cofré, quien facilitaba todos estos trámites. La acusación detalla, además, el arriendo e instalación de oficinas usadas como centro de operaciones en las que se administraba la documentación de las empresas ficticias y la contratación de contadores...

Condenados por Devoluciones Brujas

En Valparaíso fueron condenados los autores de la presentación de devoluciones de impuestos falsas. El Tribunal Oral procesó a Jaime Bustos W. y otros cuatro sujetos, condenándo al primero a a cinco años y un día de presidio, con beneficios, por el fraude de $ 146 millones de pesos obtenidos por medio de 1.193 declaraciones falsas. Los delitos ocurrieron en los años 2004, 2005 y 2006 y han acaecido otros también en Santiago, aprovechándo las vulnerabilidad en el control de las devoluciones de personas naturales con montos inferiores a $ 10.000.000. derecho tributario.cl reflexión...

Querella por Facturas Falsas afecta transportista Navarrete

Perjuicio fiscal por $171 millones: SII se querella contra Manuel Navarrete por facturas «falsas» Dicen que rebajó base imponible a través de la contabilidad de su empresa Inversiones La Primavera Ltda. CINTHYA CARVAJAL A. Una querella por declaraciones de impuestos «maliciosamente falsas» por un perjuicio fiscal de más de $171 millones, penadas en el artículo 97 N° 4 del Código Tributario, presentó el Servicio de Impuestos Internos en contra del ex empresario de buses Manuel Navarrete. El organismo acusa a Navarrete de incorporar facturas falsas de proveedores de su empresa Inmobiliaria e Inversiones La Primavera Ltda., las que se califican de esta manera porque dan «cuenta de operaciones inexistentes, durante los meses de septiembre, octubre y noviembre del año 2006», lo que generó un «incremento indebido de IVA para crédito fiscal». Con esta operación, según la querella presentada en el 11° Juzgado de Garantía, se rebajó la base imponible de impuestos de primera categoría de Navarrete, quien tiene el 98,2% de la empresa, y de sus socios. En la presentación se asegura que sólo en los meses de octubre y noviembre de 2006, Manuel Navarrete incorporó en su contabilidad un total de tres facturas falsas, que «corresponden a un supuesto proveedor, quien negó haber efectuado dichas operaciones comerciales». Se trata de Cidef Comercial S.A., cuyo representante declaró en el SII que las facturas que le exhibieron «corresponden a las sustraídas» desde dependencias de esta empresa, que tiene un giro de importación y distribución de vehículos. En septiembre del mismo año, el ex empresario habría incorporado otras tres facturas falsas de otro proveedor, Short Minera e Inversiones Braulio Gonzalo Guerrero, con giro de contratista de obras agrícolas. El origen de la investigación se remonta al 28 de diciembre de 2006, cuando el SII recibió una denuncia que daba cuenta de la venta de facturas falsas por parte de esta empresa,...

US$ 13 millones en querellas por comercio clandestino

Cifra representa más del 60% de las acciones presentadas el año pasado SII: querellas por comercio ilegal superan los US$ 12 millones Silvana Celedón Porzio A US$ 12, 7 millones (unos $ 6.000.542.578) ascienden las querellas presentadas por el Servicio de Impuestos Internos (SII) por el delito de comercio clandestino e ilegal durante los primeros meses de 2008. Dicha cifra representa más del 60% del total de acciones, en esta dirección, presentadas en 2007 por el organismo. Esto, explica el jefe de la Oficina Fiscalía contra el Comercio Clandestino del SII, abogado Manuel Navarrete, se debe a que la estrategia que está empleando el ente fiscalizador para combatir aquellas actividades económicas ilegales -que atentan contra del Orden Público, el Patrimonio Fiscal y la Ley de Propiedad Intelectual- está focalizada en atacar a los grandes proveedores y productores de mercancías ilícitas. “De hecho, este año hemos realizado golpes fuertes. Entre marzo y abril se incautaron libros con un avalúo aproximado de $ 3.000 millones”, afirma Navarrete, quien agrega que el trabajo de la unidad que encabeza está realizando una “rigurosa selección para detectar a las grandes fuentes de comercio ilícito”. Paralelamente, la Oficina Fiscalía de Comercio Clandestino ha aumentado sus lazos con gremios empresariales, como la Cámara Nacional de Comercio (CNC), el Ministerio Público y entidades públicas. Cabe señalar que a esta última categoría se sumó en enero de este año la Brigada Investigadora de Delitos de Propiedad Intelectual (Bridepi). “La idea es perfeccionar las bases de datos para ir detectando las irregularidades que se dan en distintas áreas del comercio”, afirma Navarrete. Suprema valida tesis En materia judicial, el SII sostiene que los fallos que recientemente dictó la Corte Suprema en materia de comercio irregular, a favor de las tesis planteadas por el organismo fiscalizador, son “un paso muy importante” para combatir este tipo de ilícitos. A juicio de...

Los delitos tributarios según El Mercurio

Los delitos más importantes investigados por el SII, serían según El Mercurio: 1. Devolución indebida de impuestos: se cita a textil corma por las devoluciones de exportaciones realizadas, y se registraron 59 en 2007, por un total de U$ 44, 4 millones de perjuicio fiscal. 2. Facturas Falsas: se presentaron 62 querellas por un total de perjuicio fiscal ascendente a US$ 1.9 millones. 3. Fraude Tributario: no indica cifras el artículo del El Mercurio. 4. Evasión Tributaria: en que el Diario identifica omisión de ingresos falseando la declaración de impuestos.La cifra de perjuicio ascendería a US$ 12 millones. 5. Ejercicio clandestino del Comercio: en que se han presentado 121 querellas, en 2007, con 94 condeados y un perjuicio de US$ 19,6 millones. El Mercurio, 13 de abril de 2008. Página B9. Basado en «Los cinco delitos tributarios que más complican al SII», de Hugo Hernández Donoso. Nota de derechotributario.cl: Se aprecia falta de rigor en el artículo en general, así por ejemplo, en la calificación de los delitos, pues las devoluciones indebidas y el uso de las facturas falsas, son formas de fraude tributario, así como también lo es la evasión...

Inverlink: Los ingresos ilícitos no tributan

Ayer, el ministro en visita por el caso Inverlink, Patricio Villarroel, absolvió a cinco de los involucrados en el escándalo financiero, en la arista que tiene que ver con la infracción al Código Tributario, en la cual el Servicio de Impuestos Internos (SII) los acusaba de presentar declaraciones de impuestos maliciosas, incompletas o falsas. Los exculpados fueron Ignacio Wulf, Pablo Schaffhauser, Eduardo Monasterio, Enzo Bertinelli y Patricio Reyes. Sin embargo, este fallo es sólo un paso en una de las tantas aristas que tiene el caso Inverlink, el cual sucedió hace cinco años. Todavía falta que el juez Villarroel dicte sentencia en la acusación que hizo el Banco Central por uso de información privilegiada, violación de ley informática, soborno y cohecho. En ésta se cerró la semana antepasada la etapa de plenario. La otra arista importante que resta por cerrarse tiene que ver con las acusaciones de Corfo en contra de los ejecutivos de Inverlink. El Mercurio, Martes 25 de marzo de 2008 Escándalo financiero: Tribunal descarta infracción tributaria en caso...

Fraude Tributario en Ley Navarino

El Mercurio informa en su edicion de hoy, de un supuesto fraude de $ 9.429 millones en subvenciones estatales y de $ 8.290 millones en devolución de exportaciones al instalar una planta de decolorado de jeans al aamparo de la Ley Navarino (Nº 18.392). El juicio se realiza en el Tercer Juzgado de Garantía de Santiago, ante el Magístrado Luis Castro y con la Fiscal Ximena Chong. El Abogado Javier Arévalo representa a Jesús Manzur Saca propietario del grupo textil Corma San Juan. El Mercurio, página c-9. Veáse también en nuestra página: Franquicias, sobre la discusión en la triangulación de ventas acogidas a la Ley...

Querellas Tributarias en TV: actualización

El humorista Checho Hirane y el periodista Mario Mauriziano están internados desde ayer en clínicas privadas, donde permanecerán en prisión preventiva, tras notificarse de su procesamiento por el delito de fraude tributario. Si bien en el 32° Juzgado del Crimen de Santiago se les otorgó de inmediato la libertad provisional, esa resolución debe ser revisada por la Corte de Apelaciones de Santiago vía consulta, lo que se haría mañana. Hirane permanece en la Clínica Tabancura y Mauriziano en la Clínica Las Condes, donde se practicarán exámenes médicos. Una estrategia distinta utilizó la defensa del cantante José Alfredo Fuentes, al optar por pedir que se revoque su procesamiento también por fraude tributario, argumentando que los impuestos adeudados ya fueron pagados en 2005. En total, a la sociedad Alfredo Fuentes y Cía. Ltda., representada por el «Pollo» Fuentes, se le calcula un perjuicio fiscal de $264.788.735, producido entre 1997 y 2002. El tribunal dio traslado de la petición de Fuentes al Servicio de Impuestos Internos, querellante en esta causa, a fin de que emita un pronunciamiento, teniendo en cuenta que los impuestos están cancelados. Además, Canal 13 confirmó la participación de Fuentes en «Cantando por un sueño», que estuvo en duda por este caso. Una situación distinta enfrentan Hirane y Mauriziano, cuyas sociedades mantendrían impuestos impagos, luego que se les objetaran sus declaraciones ante el SII. A la sociedad Checho Producciones Limitada, representada por Hirane, se le calculó una deuda tributaria por $74.168.060, generada entre 1997 y 2001. La sociedad Inversiones Zeta Uno Limitada, representada por Mario Mauriziano, adeudaría $38.188.181, por igual período. Estas tres figuras públicas fueron procesadas la semana pasada por delitos sancionados en el artículo 97 N° 4, incisos 2 y 3, del Código Tributario. Se les imputa haber aumentado el verdadero monto de los créditos que tenían derecho a hacer valer ante el SII en relación a...

Querellas Tributarias llegan a la TV

El Servicio de Impuestos Internos (SII) presentó ayer una querella en contra del cantante José Alfredo Fuentes -conocido como «El Pollo»-, del humorista Sergio «Checho» Hirane y del comentarista deportivo Mario Mauriziano, por delitos asociados al uso de facturas falsas. La acción judicial, según confirmaron fuentes de la entidad, fue interpuesta ante el 32º Juzgado del Crimen de Santiago, en el que la magistrada Blanca Rojas investiga una eventual evasión tributaria de parte de la contadora Paula Bocaz Cerda y de una serie de figuras televisivas. La investigación de Impuestos Internos es parte de una ampliación del caso del animador de programas infantiles Iván Arenas, conocido como «Profesor Rossa». Como punto común entre ambos casos judiciales, aparece mencionada Bocaz Cerda, quien habría entregado a sus clientes un número no determinado de facturas irregulares. De acuerdo con la causa 1.354, de 2003, la mujer vendió al Professor Rossa los documentos adulterados por los que fue encausado por el delito de evasión tributaria. El Servicio de Impuestos Internos también persigue a Bocaz Cerda en la causa 33.568, de 2004, radicada en el 23° Juzgado del Crimen. Reacciones Al ser consultado, José Alfredo Fuentes confirmó que en el pasado se vio implicado en la investigación que sigue Impuestos Internos en contra de Bocaz. El cantante-animador explicó que un problema anterior surgió porque en alguna de las declaraciones que presentó ante la entidad aparecía una boleta emitida por Bocaz. De hecho, Fuentes manifiesta que habría interpuesto una querella en contra de Bocaz, debido a los problemas que le ha causado una posible vinculación con delitos tributarios. Dice no recordar el tribunal ni la fecha de la presentación de la acción judicial. Sobre esta nueva presentación, el cantante manifestó que «sabía que esta niña (Bocaz) estaba complicada, pero no sabía nada (sobre la nueva querella)… Recuerdo que ella me contrató para algunos eventos, y...

Cohecho en el SII: Cambia contralor

De acuerdo a la información divulgada por el Diario Financiero, el 1 de Abril de 2007 asumirá como nuevo Subdirector de contraloría interna en reemplazo de Alfredo Echeverría Herrera, el abogado Mario Moren. Moren es jefe del Departamento Jurídico de Valparaíso. Echeverría seguirá en el SII como Jefe de Gabinete del Director según la publicación citada. derechotributario.cl reflexión...